ประมวลผลสิ้นปี-ลงบัญชี

[kanda]

1.การปิดประมวลผลสิ้นปี (ใช้เวอร์ชั่น วินโดรส์ 1.5) ขอถามดังนี้ค่ะ
- ก่อนที่จะทำการปิดประมวลผล จะต้องทำการผ่านบัญชีไปยังบัญชีแยกประเภทก่อน ซึ่งตอนที่จะ post เครื่องจะขึ้นให้ทำการเลือกช่วงที่จะทำการผ่านบัญชี เราจะต้องกำหนดช่วงแค่ช่วงที่เราจะต้องการปิดบัญชีใช่หรือเปล่าค่ะ
ใบสำคัญจาก.............ถึง....๙๙ วันที่จาก 01/01/49 ถึง 31/12/49 ใช่หรือเปล่าค่ะ หรือ กำหนดถึงปัจจุบันเลย เพราะตอนนี้ได้คีย์ของงวดบัญชีใหม่เข้าไปแล้ว โดยที่ยังไม่ได้ปิดบัญชีของเก่า
2. ลูกหนี้
2.1 เมื่อปีที่แล้วมีการตั้งลูกหนี้ไว้ดังนี้ค่ะ
JV10016 31/12/49 เดบิต ลูกหนี้ 65,713.77
เครดิต ภาษีขายรอเรียกเก็บ 4,299.03
รายได้จากการรับจ้าง 61,414.74
2.2 พอขึ้นงวดบัญชีใหม่ก็ไปคีย์ในสมุดรายวันรับ ดังนี้
RV50001 8/1/50 เดบิต เงินฝากออมทรัพย์ 63,871.33
ภาษีนิติบุคคลจ่ายล่วงหน้า 1,842.44
ภาษีขายรอเรียกเก็บ 4,299.03
เครดิต ลูกหนี้การค้า 65,713.77
เจ้าหนี้กรมสรรพากร 4,299.03
แต่ลูกหนี้ที่ตั้งไว้ยังไม่ได้รับเงินในปี 49 แต่มีการวางบิลกับลูกค้าไปแล้ว และได้รับเงินพร้อมเปิดบิลใบกำกับภาษี-ใบเสร็จรับเงิน เมื่อวันที่ 8/1/50 ตอนที่เปิดบิลใบกำกับภาษีและใบเสร็จรับเงินก็เข้าไปคีย์ปกติ คือ เปิดบิลใบกำกับภาษีในขายเชื่อ และเปิดใบเสร็จรับเงิน ในรับชำระเงิน
ใบกำกับภาษีเลขที่
IV001/0054 8/1/50 เดบิต ลูกหนี้ 65,713.77
เครดิต รายได้จากการรับจ้าง 61,414.74
ภาษีขาย 4,299.03
ใบเสร็จรับเงินเลขที่
RE001/0054 8/1/50 เดบิต เช็ครับลงวันที่ล่วงหน้า 60,800.59
เงินประกันผลงาน 3,070.74
ภาษีนิติบุคคลจ่ายล่วงหน้า 1,842.44
เครดิต ลูกหนี้ 65,713.77

ตอนนี้พอดูในแยกประเภทกลายเป็นว่าบางรายการลงซ้ำกัน จะต้องแก้ไขยังงั้นค่ะ
จะต้องปรับปรุงลงรายการกลับรายการยังไงค่ะ ใครรู้ช่วยตอบหน่อยน่ะ ขอบคุณค่ะ
นักบัญชีมือใหม่

[ASAN]

- ผมอ่านๆ ก็รู้สึกงงๆ อยู่เหมือนกันครับ พอดีช่วงนี้งานยุ่ง แต่ผมก็พยายามอ่านคำถามของคุณหลายๆรอบว่าต้องการอะไร
* ข้อ 1 ถูกแล้วครับ แต่ควรใส่เลยที่เอกสาร AA0000000 ถึง ZZ๙๙๙๙๙๙๙ อะไรทำนองนี้ ช่วงวันที่กำหนดถูกต้องแล้ว
* ข้อ 2 .1 และ 2.2 ที่เป็น RV สำหรับการรับชำระหนี้ในระบบลูกหนี้ไม่ต้องทำ ตรงนี้คุณไม่ได้บอกว่าคุณเริ่มใช้ข้อมูลยกมา ณ ช่วงใด ถ้าเป็นการบันทึกทั่วๆไป นอกจากบันทึกยอดยกมาที่ JV แล้วคุณต้องไปบันทึกรายละเอียดลูกหนี้ยกมาด้วยที่ การเงิน /รับเงิน/บันทึกรายการลูกหนี้คงค้าง-ยกมา จากนั้นไปทำ RE ในการรับชำระครั้งต่อไป โดยไม่ต้องตั้ง IV ขึ้นอีก

** ลองไปทบทวนดูนะครับว่าผิดตรงไหน

[kanda]

คุณ A-SAN ค่ะ
ข้อ 1 ถ้าตอนที่ประมวลผลไม่ได้ใส่เลขที่เอกสารตามที่คุณอาซันบอกจะเป็นไรมั้ยค่ะ เพราะปิดประมวลผลไปแล้ว
ข้อ 2 ถ้าเกิดไปบันทึกยอดลูกหนี้ยกมา จะสามารถเปิดบิลใบกำกับภาษีได้หรือเปล่าค่ะ (ตอนที่วางบิลไม่ได้ทำเอกสารวางบิลจากในระบบ) เพราะบิลใบกำกับภาษีที่เปิดเป็นค่าแรงติดตั้ง จะเปิดก็ต่อเมื่อมีการรับชำระเงินแล้ว พร้อมกับใบเสร็จรับเงิน เพื่อนำไปให้กับลูกค้า แล้วที่นี่ต้องการปิดงบครึ่งปี ก็เลย Post ไปที่แยกประเภท ก็เลยเจอปัญหาอย่างที่บอกค่ะ ว่ารายการซ้ำกัน กลายเป็นว่าลงรายการ 2 ครั้ง แล้วที่นี่คนที่เขามาตรวจบัญชี เขาบอกว่าให้ลงกลับรายการใน JV แต่เขาไม่บอกว่าให้กลับยังงัย ให้ทำเอง ก็เลยลองทำดูแต่มันก็ไม่ได้ ก็ยังงงอยู่เลยค่ะ รบกวนช่วยหน่อยน่ะค่ะ

[ASAN]

- ได้ครับ ผมแนะนำไว้ เผื่อมีเอกสารหลง หรือมีข้อผิดพลาดปนเข้ามาเท่านั้น
- เนื่องจากรายการยกมาเป็นค่าแรง ดังนั้นภาษีจึงยังไม่เกิดขึ้น รายการภาษีจะเกิดตอนชำระหนี้ครับ จึงไม่จำเป็นต้องเปิด IV ซ้ำขึ้นอีก ตอนบันทึกรายละเอียดยกมา จะมีการสอบถามว่ารายการภาษีเกิดขึ้นเมื่อใด และภาระภาษีเป็นอะไร ก็ให้เลือกเกณฑ์ เงินสด นะครับ

[kanda]

คุณอาซันค่ะ ยังงง อยู่นิดหน่อยค่ะ ขอถามหน่อยค่ะ
สรุปที่ต้องทำก็คือ ยังงีใช่ไหมค่ะ
1. ต้องยกเลิกบิลใบกำกับภาษีที่เปิดในขายเชื่อใช่มั้ยค่ะ แล้วเอาเลขที่ใบกำกับภาษีที่ยกเลิกนั้น ไปคีย์ที่ยอดยกมา เสร็จแล้วก็ไปคีย์รับชำระเงิน RE ตามปกติ เข้าใจตามนี้ถูกมั้ยค่ะ

[ASAN]

- ถูกต้องครับ