การใช้งานของ เงินสดย่อย

[Passana]

อยากสอบถามว่าขั้นตอนการทำงานของเงินสดย่อย มีขั้นตอนทำอย่างไรคะ

[savek]

มีขั้นตอนดังนี้นะครับ

1. ตั้งวงเงินสดย่อย ที่เมนูบัญชี ข้อ 6.1
2. จ่ายเงินเพื่อตั้งวงเงินสดย่อย ที่เมนูบัญชี ข้อ 6.2
3. บันทึกค่าใช้จ่าย ที่จ่ายด้วยเงินสดย่อย ที่เมนูบัญชี ข้อ 6.1

ส่วนรายละเอียดหรือวิธีการบันทึก สามารถดูได้จากคู่มือการใช้งานโปรแกรม บทที่ 15 หน้า 282 นะครับ

[Passana]

แล้วกรณีที่บันทึกค่าใช้จ่าย มี vat และ witholding tax เกิดขึ้น ทั้งที่เป็นคจช.สินค้าและบริการ
vat ที่เกิดขึ้น จะบันทึกใน 6.1 ใช่ไหมคะ ไม่แน่ใจเหมือนกันค่ะ จากที่สอบถามบุคคลอื่นนั้น
เขาบอกว่า บันทึก vat ที่เป็นค่าสินค้า ทำใน 6.1 ส่วน ค่าบริการบันทึกใน 6.2 ซึ่งดูแล้วงงค่ะ
อ่านคู่มือแล้วหก็งง ยังไงรบกวนช่วยอธิบายขั้ขตอนให้ละเอียดอีกทีด้วยนะคะ 
ขอบคุณค่ะ

[savek]

ผมตอบให้ในกระทู้ที่ตั้งใหม่แล้วนะครับ

http://www.esg.co.th/smf/http://esg.co. ... ic.php?t=2

[Kamol1809]

ระบบเงินสดย่อย  ใช้เมูซื้อเชื่อ

การบันทึกเงินสดย่อย  มีอีกวิธีซึ่งถูกหลักบัญชี  คือ คั้งรหัสผู้จำหน่าย ชื่อเงินสดย่อย และเชื่อมต่อรหัสบัญชีตามผังบัญชีเป็นเจ้าหนี้เงินสดย่อย หรือเจ้าหนี้การค้าก็ได้    และบันทึกเงินสดย่อยที่เมนูซื้อเงินเชื่อ  และบันทึกภาษีซื้อ  และภาษีหัก ณ ที่จ่าย ทันที ที่เมนูซื้อเชื่อ(อยู่หน้าถัดไป ในเมนูซื้อสดและซื้อเชื่อ)  แล้วเปลี่ยนรอบภาษีซื้อและภาษี หัก ณ ที่จ่าย ให้ตรงรอบที่นำส่ง    ไม่ต้องบันทึกภาษีที่เมนุจ่ายชำระหนี้

กรณี ที่บัญชีภาษีซื้อ และบัญชีภาษี หัก ณ ที่จ่าย ไม่ตรงกับบัญชีแยกประเภท( ส่วนใหญ่จะตรงกัน เพราะจซื้อสด)  ก็ต้องกระทบยอด

1.  ตั้งวงเงินสดย่อย  โดยทำที่เมนูบัญชี  ตามข้อดังนี้
          1.1 บันทึกตั้งวงเงิน  ที่เมนูซื้อเชื่อ  หรือ สมุดรายวัน
              บันทึกบัญชีตั้งวงเงิน  โดยโปรแกรมจะบันทึกบัญชีเป็น...
                        DR 1001  ลูกหนี้-เงินสดย่อย                5,000
                                    CR  2001 เจ้าหนี้เงินสดย่อย      5,000
          1.2 เมื่อจ่ายชำระหนี้
                    DR 2001 เจ้าหนี้เงินสดย่อย  5,000
                              CR 2222 เช็คจ่ายล่วงหน้า              5,000

2 เมนูซื้อเชื่อ  รหัสเจ้าหนี้”เงินสดย่อย” บันทึกตามใบกำกับทีละใบ เพื่อให้ได้รายงานภาษีซื้อ ส่วนที่ไม่มีVAT อาจรวมยอดได้ บันทึกภาษีซื้อ  และภาษีหัก ณ ที่จ่าย ทันที ที่เมนูซื้อเชื่อ(อยู่หน้าถัดไป ในเมนูซื้อสดและซื้อเชื่อ)
( ถ้าตามตำราเรียน จะไม่บันทึก ข้อ 2 นี้  )
  DR.คชจ....    4,150.00
        DRภาษีซื้อ        300.75   
                            CR.2001  เจ้าหนี้เงินสดย่อย  หรือเจ้าหนี้การค้า          4,150.75
                            CR 2300  ภาษีหัก ณ ที่จ่าย                                      300.00

3. เมื่อ จ่ายเงินชดเชย  รหัสเจ้าหนี้”เงินสดย่อย”  ไปเมนูจ่ายชำระหนี้ 
DR.2001  เจ้าหนี้เงินสดย่อย  หรือเจ้าหนี้การค้า  4,150.75
        CR.เช็คค้างจ่าย      4,150.75

  (หมายเหตุ  วิธีใหม่นี้  จะทำให้คชจ.ตรงเดือน ใบกำกับบันทึกทีละใบ  หรือวันที่ใบเสร็จลงวันที่  25-2-55  แต่มาเบิกเงินสดกับแคชเชียร์เงินสดย่อย วันที่  10-3-55  และ ก็เพียงแต่บันทึกเมนูซื้อลงวันที่ 25-2-55  ย้อนวันที่  ภาษีซื้อและภาษีหัก ณ ที่จ่าย ก็ตรงเดือน หรือกรณีไม่ตรงก็เปลี่ยนรอบภาษีก็ยังได้)

        แต่ถ้าทำตามตำราเรียนของมหาลัย ซึ่งล้าสมัย เพราะสมัยก่อนไม่มีCOMPUTER  จะบันทึก DR คชจ......ภาษีซื้อ  CR.เช็คจ่ายล่วงหน้า  ภาษีหัก ณ ที่จ่าย  ซึ่งอาจทำให้คชจ.ไม่ตรงเดือน เพราะเบิกชดเชยล่าช้า  ต้องเสียเวลาปรับปรุงคชจ

3. และเพื่อให้คชจ.ตรงเดือนถูกหลัก บัญชี  ก็สามารถบันทึกตรงวันที่รับรู้รายการ  แต่คุมเลขที่เอกสารให้เรียงลำดับ แต่วันที่สับกันบ้างก็ได้  แต่ที่ถุกต้องควรให้พนักงานเคลียรืบิล (ส่งเอกสารไม่ข้ามเดือน )  แต่คชจ.บันทึกให้รับรุ้รายการตามวันที่รับบริการหรือวันที่ซื้อสินค้า ก้ไม่ต้องห่วงว่าคชจ.ไม่ตรงเดือน

สอบถามเพิ่ม เติม  ได้ที่เว็ป นี้ หรือ กมล  KM8245@GMAIL.com      081-827-1420