หลังปิดบัญชี ยอดเจ้าหนี้รายตัวต้นงวดติดลบ

[radar]

หลังจากปิดบัญชีสิ้นปีแล้ว ได้ตรวจเช็คยอดยกมาต้นงวดปีถัดไปว่าถูกต้องหรือไม่ไหม พบว่าเฉพาะยอดเจ้าหนี้ในงบทดลองยกมาไม่ตรงและไปตรวจในรายละเอียดลูกหนี้ของต้นงวด
พบว่ายอดเจ้าหนี้สองรายมียอดยกมาติดลบ ไม่ทราบว่าเกิดเพราะสาเหตุอะไรค่ะ

[savek]

ก่อนที่จะปิดประมวลผลสิ้นปี ยอดยังถูกต้องอยู่ไหมครับ เพราะหากยอดถูกต้อง และปิดบัญชีอย่างถูกต้อง ยอดยกมาควรจะเท่ากับก่อนปิดนะครับ

สาเหตุหลักๆ ที่ทำให้การประมวลผลสิ้นปี และการยกยอดผิดพลาด มักจะเกิดจากมีการแก้ไขรอบบัญชีก่อนที่ปิดประมวลผลครับ ยังไงผมอยากให้ลองตรวจสอบขั้นตอนการปิดประมวลผลว่าถูกต้องตามแนวทางในลิ้งค์ข้างล่างนี้หรือเปล่านะครับ

http://www.esg.co.th/esg/index.php?fi=n ... v=2&ct=115