การแยกภาษีซื้อ ที่ขอคืนได้ กับภาษีที่ขอคืนไม่ได้

[pisamai]

สวัสดีค่ะ
เราสามารถแยกภาษีซื้อ
ที่ขอคืนได้
กับที่ขอคืนไม่ได้ไหมค่ะ

[OLO]

คลิกที่แท็บ "รายการภาษีซื้อ" แล้วไปคีย์ลงในช่อง "ภาษีขอคืนไม่ได้ิ" คับ

[ASAN]

กรณีภาษีขอคืนไม่ได้นี้ ต้องมาดูสาเหตุก่อนนะครับ   โดยมี 2 สาเหตุหลักๆ คือ
1.  เกิดจากข้อกำหนดทางกฏหมายภาษีที่ทำให้กิจการเราไม่สามารถขอคืนภาษีได้เต็มจำนวน หรือคืนได้เป็นบางส่วนเท่านั้น
2.  เกิดจากเอกสารไม่ถูกต้องตามเงื่อนไขภาษีมูลค่าเพิ่ม (ในส่วนนี้หมายถึงภาษีซื้อ)

กรณีข้อ 1.  จะต้องไปกำหนดค่าที่หน้า เริ่มระบบ > กำหนดค่าเริ่มต้นต่างๆ > เรื่องทั่วไป  แล้วดูที่ ข้อ 4 ซึ่งต้องตอบ Y และใส่อัตราส่วนที่คืนได้ และคืนไม่ได้
หลังจากนั้น โปรแกรม จะบันทึกในรายงานภาษีให้เองทั้งส่วนที่คืนได้ และคืนไม่ได้  พร้อมทั้งลงบัญชีภาษีซื้อ  และภาษีซื้อขอคืนไม่ได้  (ซึ่งผังบัญชีเดิมของ Express มีบัญชีนี้อยู่แล้ว แต่ถ้าเราสร้างผังใหม่ต้องมีบัญชีนี้ด้วย และ Link ในหน้ากำหนดการเชื่อมต่อบัญชี เพื่อลงรายวัน ให้ถูกต้องตามที่โปรแกรมกำหนดไว้ด้วยนะครับ)  การลงบัญชีซื้อจะเป็นอย่างนี้ทั้งระบบตามเงื่อนไขที่กำหนดไว้  ดูรูปประกอบด้างล่าง



กรณีข้อ 2.  เอกสารไม่ถูกต้องครบถ้วน จนทำให้ไม่สามารถขอคืนได้  ซึ่งขั้นตอนการบันทึกใน Express ให้เราไปกำหนดที่หน้ารายละเอียดค่าใช้จ่ายอื่นๆก่อน เช่น 539002 ภาษีซื้อขอคืนไม่ได้  และ Link บัญชีให้ถูกต้อง
จากนั้นค่อยมาบันทึกที่หน้า OE  ,ซื้อสด , ซื้อเชื่อ แล้วแต่จะใช้หัวข้อ  การบันทึกด้วยวิธีกรณีข้อ 2 นี้ ไม่ต้องไปแยกรายการในรายงานภาษีมูลค่าเพิ่ม(ภาษีซื้อ)   ดูตัวอย่างการบันทึกจากรูปด้านล่าง



หมายเหตุ
* หลังจากเลือกวิธีการบันทึกบัญชีของแต่ละกรณีแล้ว ลองตรวจสอบการบันทึกบัญชีของโปรแกรมดูนะครับ ว่าถูกต้องหรือไม่
* ไม่ต้องเข้าไปแก้ไขในรายละเอียดภาษีซื้อ แต่อย่างใด เนื่องจากถ้ามีการสั่งลงบัญชีใหม่ โปรแกรมจะลงรายการปกติ และกลับไปอย่างเดิม

[Bhapilai]

คุณอาซัน รูปภาพของคุณที่ลงเว็บบอร์ดนี้ PCของดิฉันดูไม่ได้ ต้องทำอย่างไรคะ