ใบกำกับภาษีเต็มรูปฟอร์มใหม่ ระบุเลข13หลักแต่ไม่ให้ระบุสถานประกอบการ

[sakda]

ผมลองลองบันทึกขายเงินสด โดยรหัสลูกค้าใส่เลข13หลักและสถานประกอบการแล้ว เมื่อสั่งพิมพ์ใบกำกับภาษีแบบฟอร์มใหม่ จะแสดงเลข13หลัก และสถานประกอบการเป็น สำนักงานใหญ่ หรือ สาขา ... ก็ถูกต้องครับ
แต่ถ้าต้องการออกใบกำกับภาษีขายแบบเต็มรูปให้กับ นิติบุคคลที่ไม่ได้จด VAT หรือหน่วยงานราชการ หรือบุคคลทั่วไป จะต้องแก้ไขแบบฟอร์มยังไง ให้แสดงเฉพาะเลข13หลัก โดยไม่ให้แสดงสำนักงานใหญ่ หรือ สาขา  ขอบคุณครับ

[savek]

เลข 13 หลักดังกล่าวหมายถึงหมายเลขบัตรประชาชนหรือเปล่าครับ

เพราะข้อสังเกตเกี่ยวกับธุรกิจที่ไม่ได้จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม ทางผู้พัฒนาโปรแกรมก็มีความพยายามในการสอบถามไปยังทางสรรพากร เพื่อขอรูปแบบ checksum มาตรวจสอบอยู่เหมือนกันครับ ว่าหากเป็นการป้อนหมายเลขที่ไม่ใช่เลขประจำตัวผู้เสียภาษีของธุรกิจจดทะเบียน จะสร้างเงื่อนไขในแบบฟอร์ม ไม่ให้แสดงข้อความสำนักงานใหญ่/สาขา ขึ้นมา แต่ตรงนี้ยังไม่ได้ข้อมูลเกี่ยวกับเรื่อง checksum ดังกล่าวมาครับ

ดังนั้นการแก้ไขชั่วคราวตอนนี้ อาจจะต้องใช้วิธีสร้างแบบฟอร์มเอาไว้ 2 ฟอร์มครับ เช่น ฟอร์มที่ 1 สำหรับธุรกิจจดทะเบียนทั่วไป ก็เป็นแบบฟอร์มตามปกติ ส่วนฟอร์มที่ 2 ใช้กับบุคคลทั่วไป หรือธุรกิจที่ไม่ได้จดทะเบียน ในกรณีนี้ให้ลบตัวแปร ~ORG ออกไป เพื่อไม่ให้แสดงผลขึ้นมาในแบบฟอร์มนะครับ

[sakda]

เท่าที่สอบถามและฟังการบรรยายจากสรรพากร เวลาผู้ขายเฉพาะที่เป็นผู้ประกอบการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม เมื่อออกใบกำกับภาษีให้ลูกค้า ต้องระบุเลข 13 หลักและสถานประกอบการต่างกันดังนี้ครับ
1. ลูกค้าที่เป็นผู้ประกอบการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม ต้องระบุเลข 13 หลัก และสถานประกอบการ (สำนักงานใหญ่ หรือ สาขาที่ ...) ให้ตรงตาม ภ.พ.20
2. ลูกค้าที่มีหน้าที่มีและใช้เลข 13 หลัก แต่ไม่ได้เป็นผู้ประกอบการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม เช่น บมจ., บจ., หจก., หสม., คณะบุคคล, ร้านค้าที่ประกอบธุรกิจยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่ม, ราชการ, มูลนิธิ, บุคคลธรรมดา เป็นต้น  ต้องระบุเลข 13 หลัก แต่ไม่ต้องระบุสถานประกอบการ
3. ลูกค้าที่ไม่มีเลข 13 หลัก อย่างเช่น ชาวต่างชาติ  ก็ไม่ต้องระบุทั้งเลข 13 หลัก และสถานประกอบการ

ในเวอร์ชั่นใหม่ ถ้าสร้างรหัสลูกค้า ต้องบังคับใส่เลข 13 หลัก น่าจะปล่อยไปเลยครับ ไม่ใส่ก็ถือว่าเป็นคนที่ไม่มีเลข 13 หลัก  ในฟอร์มและรายงานถึงจะมีตัวแปร แต่ถ้าค่ามันว่างเปล่า ก็ไม่แสดงออกมาอยู่แล้ว
สถานประกอบการ ก็ไม่ต้องบังคับให้ต้องใส่ 0 หรือตัวเลขสาขา  น่าจะใส่ได้ทั้งอักษรและตัวเลข หรือไม่ใส่ก็ได้  ในฟอร์มและรายงานก็เพิ่มตัวแปรเข้าไป ให้แสดงตามค่าที่กรอก กรอกยังไงก็ออกมายังงั้น ไม่กรอกก็ไม่แสดงออกมา
การแก้ไขก็จะง่ายขึ้นด้วยนะครับ ไม่ต้องไปเช็คว่ามีเลข 13 หลักไหม ถ้ามีค่อยแสดงสถานประกอบการ ซึ่งก็ต้องไปแปลงค่าจาก 0 เป็นสำนักงานใหญ่ 1 เป็นสาขาที่ 1
ส่วนจะกรอกผิดกรอกถูก ครบไม่ครบ ก็ให้เป็นหน้าที่ของ User ที่ต้องระวังและกรอกรายละเอียดให้ครบถ้วนตรงตามที่กฎหมายกำหนด  เห็นกระทู้เกี่ยวกับการแก้ไขฟอร์ม, รายงาน ก็ยังเป็นปัญหาหลายจุด  มันแก้ยากน่ะครับ

บริษัทก็คงเจตนาดี ที่จะให้การใช้งานสะดวกลดข้อผิดพลาด อันนี้ต้องขอบคุณเป็นอย่างมาก แต่ยืดหยุ่น ก็เป็นอีกทางเลือกนะครับ เงื่อนไขเยอะขึ้นทุกวันคิดตามได้ไม่หมด

[savek]

ขอบคุณสำหรับคำแนะนำนะครับคุณ Sakda ผมจะได้นำไปเสนอกับทางทีมพัฒนาโปรแกรมต่อไปครับ

[surakamon]

ขอโทษค่ะคือยังไม่ค่อยเข้าใจ  คือถ้าลูกค้ามาซื้อของหน้าร้าน แค่ชิ้นเดียวและไม่ได้ให้ข้อมูลอะไรเลย(หมายถึงชื่อ สกุล หรือเลข 13 หลัก)เราจะตัดVATในระบบเรายังไงคะ 
ขอบคุณค่ะ

[suchai]

โปรแกรม Express เวอร์ชั่น 194 ตามประกาศกรมสรรพากร  ตรงช่องที่ใส่  0 เป็นสำนักงานใหญ่ หรือ 19 เป็นสาขาที่ 19 จะเห็นคำอธิบายว่า ว่าง=-1

ตรงนี้ สามารถใส่ -1  -2  -10 อะไรก็ได้ โปรแกรมจะไม่พิมพ์คำว่า สำนักงานใหญ่หรือสาขา เพราะดักคำสั่งไม่ให้พิมพ์ออกแล้วที่ A->ORGNUM>=0 นั่นหมายความว่า มันจะพิมพ์คำว่า สำนักงานใหญ่ หรือสาขาที่ ก็ต่อเมื่อเลขที่ใส่มีค่ามากกว่าหรือเท่ากับศูนย์เท่านั้น

ส่วนเรื่องการปฏิบัติตามข้อกำหนดของกรมสรรพากร ก็ว่ากันไปครับ

[CK]

ผมขอตอบเสริมกระทู้นี้อีกนิดนะครับ  เพื่อให้เข้าใจตรงกัน

ขออ้างถึงข้อความในประกาศกรมฯ ฉบับที่ 199 ครับ  (http://www.rd.go.th/publish/27982.0.html)
   "จะต้องระบุเลขประจำตัวผู้เสียภาษีอากร ของผู้ซื้อสินค้าหรือผู้รับบริการ ซึ่งเป็นผู้ประกอบการจดทะเบียน ไว้ในใบกำกับภาษีนั้น"

ก็หมายถึงว่า เฉพาะลูกค้าที่เป็นผู้ประกอบการจดทะเบียนเท่านั้น ที่เราจะต้องกรอกเลขประจำตัวผู้เสียภาษี และรหัสสาขา (ถ้าหากให้จำง่าย ก็คือว่า ถ้าหากลูกค้าจด VAT เราก็ต้องระบุเลขลงไปในบิล VAT)
แต่ถ้าหากลูกค้าเรา ไม่ใช่ผู้ประกอบการจดทะเบียน (เช่น เป็นบุคคลธรรมดา  ต่างชาติ  มูลนิธิ หรือแม้แต่เป็นนิติบุคคล แต่ไม่ได้จด VAT)  เราก็ไม่ต้องระบุเลข13หลักไว้ในใบกำกับภาษีครับ


สำหรับกรณีที่ว่า ทำไมต้องป้อนเลข 0 ทั้ง 13 หลัก  ปล่อยว่างไว้ได้หรือไม่
ตรงนี้ผมขอชี้แจงว่า  ปล่อยว่างไม่ได้ครับ  เพราะแต่เดิม ข้อมูลในแฟ้มทะเบียนลูกค้าของเราจะไม่ได้ป้อนเลช 13 หลักเอาไว้ (ว่างอยู่)    ดังนั้นเพื่อป้องกันการลืมขอเลข 13 หลักจากลูกค้า  โปรแกรมจึงต้องเช็คว่า ถ้าเป็นแบงค์ว่างอยู่ แสดงว่ายังไม่ได้ขอ
แต่ถ้าใส่เลข ก็แสดงว่าขอมาแล้ว (โดยมีเงื่อนไขว่า ถ้าลูกค้าคนไหนไม่ใช่ผู้ประกอบการจดทะเบียน ก็ให้ป้อนเลขศูนย์ทั้ง 13 หลัก  และให้ป้อนเลขสาขา# เป็นเลขติดลบ  เช่น  -1 เพื่อให้เวลาพิมพ์ใบกำกับภาษี จะได้ไม่ต้องพิมพ์คำว่า สำนักงานใหญ่ หรือสาขาที่...) เท่านี้เองครับ

ผมต้องขอบคุณทุกท่าน ที่ร่วมด้วยช่วยกันตอบ เพื่อแชร์ความรู้ซึ่งกันและกัน  ซึ่งผมคิดว่าตรงนี้เป็นสิ่งที่ดี  และทำให้เว็บบอร์ดแห่งนี้มีสีสันเยอะขึ้นทีเดียวครับ