คำถามเกี่ยวกับภาษีขาย

[Ozone]

รบกวนสอบถามเกี่ยวกับภาษีขาย พอดีเจ้านายถามมาเลย งง กับคำถามทั้งๆที่เราคิดว่าเราเข้าใจถูกต้องแล้ว
1. ขายสินค้าสำเร็จรูป ให้เครดิตลูกค้า 30 วัน เมื่อวันที่ขาย เราทำในระบบขายเชื่อ ออกเป็นใบกำกับภาษี/ใบส่งสินค้าให้ลูกค้า
2. ภาษีขายเกิดขึ้น ณ วันที่ส่งสินค้าและออกใบกำกับภาษี ถูกต้องใช่ไหมค่ะ
3. หมายความว่า ภายในวันที่ 15 ของเดือน ถัดไป เราต้องยื่น ภพ.30 กรณีภาษีขายมากกว่าภาษีซื้อ เราต้องจ่ายภาษีให้กรมสรรพากร

เจ้านายถามว่า
1. เราส่งสินค้าให้ลูกค้าจริง แต่เงินยังไม่ได้รับ อีกตั้ง30วันถึงได้รับเงิน เราต้องจ่ายภาษีให้สรรพากรก่อนวันที่ได้รับเงินเหรอ
2. แล้วถ้าสมมุติ เช็คลูกค้าไม่ผ่านแล้วเราจะเอาภาษีที่เราจ่ายไปคืนได้ไหม หรือมันต้องเป็น เครดิตภาษี อยู่อย่างนั้น

เนื่องจากสินค้าที่เราขายเป็นสินค้าทางการเกษตร ซื้อไม่มี VAT ขายมี VAT เพราะลูกค้าต้องการVAT
เราจึงไม่ค่อยมีภาษีซื้อ เพื่อหัก กับภาษีขาย คำถามนี้จึงเกิดขึ้นมา

รบกวนผู้รู้ช่วยแนะนำด้วยค่ะ

[paperthai]

1. ขายสินค้าสำเร็จรูป ให้เครดิตลูกค้า 30 วัน เมื่อวันที่ขาย เราทำในระบบขายเชื่อ ออกเป็นใบกำกับภาษี/ใบส่งสินค้าให้ลูกค้า
+++ใช่ครับ

2. ภาษีขายเกิดขึ้น ณ วันที่ส่งสินค้าและออกใบกำกับภาษี ถูกต้องใช่ไหมค่ะ
+++ใช่ครับ

3. หมายความว่า ภายในวันที่ 15 ของเดือน ถัดไป เราต้องยื่น ภพ.30 กรณีภาษีขายมากกว่าภาษีซื้อ เราต้องจ่ายภาษีให้กรมสรรพากร
+++ใช่ครับ

เจ้านายถามว่า
1. เราส่งสินค้าให้ลูกค้าจริง แต่เงินยังไม่ได้รับ อีกตั้ง30วันถึงได้รับเงิน เราต้องจ่ายภาษีให้สรรพากรก่อนวันที่ได้รับเงินเหรอ
+++ใช่ครับ

2. แล้วถ้าสมมุติ เช็คลูกค้าไม่ผ่านแล้วเราจะเอาภาษีที่เราจ่ายไปคืนได้ไหม หรือมันต้องเป็น เครดิตภาษี อยู่อย่างนั้น
+++คงคืนไม่ได้ครับ เราก็ต้องทวงเงินลูกค้าให้ได้ ถ้าสุดท้ายทวงไม่ได้ ตัดหนี้สูญ เราก็เสมือนว่าออกภาษีแทนลูกค้าครับ

[Ozone]

ขอบคุณสำหรับข้อมูลนะค่ะ เข้าใจขึ้นค่ะ