ชุมชนคนใช้งานโปรแกรมบัญชี Express

เพิ่งเริ่มใช้ express ค่ะ มีปัญหาจะถามว่า ถ้าเราจะกำหนด lot ของผลิตภัณฑ์ หรือ กลุ่ม ตามใบสั่งผลิต เช่น ใบสั่งผลิตเลขที่ 001 คือลิ้นจี่ 10,000 กล่อง ถ้าผลิตเสร็จ การรับและจ่ายในโปรแกรม express แต่ละครั้งให้ระบุเลขที่ใบสั่งผลิตด้วยทุกครั้ง และดูรายงานตามใบสั่งผลิตได้ ว่าใบสั่งผลิตเลขที่001 รับและจ่ายไปแล้วเหลือเท่าไหร่ สามารถทำได้หรือเปล่าคะ หรือว่าใช้ menuไหนได้บ้าง

ขอบคุณมากค่ะ

ส่วนของผม ประยุกต์ใช้ ช่องแผนก เป็น ล๊อตการผลิตครับ
เมนู สินค้า 1 รายการประจำวันสินค้า
1 จ่ายสินค้าภายใน
จ่ายวัตถุดิบเพื่อการผลิต
ตรงช่อง แผนก ใส่ได้ 4 หลัก เลขที่ผลิต 0001 0002 0003
เวลารับสินค้า เมนูสินค้า 1 รายการประจำวันสินค้า
3 ปรับปรุงยอดสินค้า
รับสินค้าสำเร็จรูปจากการผลิต
ตรงช่อง แผนก ใส่เลขที่ผลิต ในการรับสินค้า
จะเข้ากี่ใบก็ได้ จะรับกี่ใบก็ได้
แล้วไปดูรายงาน สินค้าคงคลัง
3 สรุปยอดเคลื่อนไหวสินค้า
A แยกตามแผนก
2 แยกตามแผนก (แจกแจงสินค้า)

ตรงแผนก จะเป็นล๊อตการผลิต รับเข้า (รับจากการผลิต)
จ่ายออก (จ่ายเพื่อการผลิต)

สูตรนี้ ไว้สำหรับการทำการผลิตครับ

กำหนด ใบสั่งซื้อ PO ขึ้นใหม่ ใช้ตัวย่อ อย่างเช่น OP (Order to Produce) เมื่อผลิตเสร็จ ก็รับเข้ามาเป็น Finished Goods (ด้วยใบรับสินค้า RR อาจตั้งเอกสารภายใต้ชนิด RR ว่า FG) เท่านี้เราก็สามารถควบคุมการสั่งผลิตและตรวจสอบสินค้าผลิตเสร็จทั้งยังได้ยอดสินค้าสำเร็จรูป คงเหลือ พร้อมขาย เป็นของแถมจากระบบงานอีกด้วย รายงาน สินค้าค้างรับ จะเป็นตัวช่วย วิเคราะห์สินค้าระหว่างผลิต และใบรับ FG จะเป็นตัวกำกับlot สินค้าผลิตเสร็จ จะโยงไปให้ OP ก็ทำได้ไม่ยาก ใน ฟอร์มการรับของ ก็มีอยู่แล้วด้วย ทั้งยังสามารถเรียกรายงาน ใบสั่งผลิตมาดูว่า ผลิตเสร็จวันไหน เท่าไหร่ ได้จากรายงานใบสั่งซื้อด้วย เสร็จไป หนึ่งประเด็น
คราวนี้ เราลองมาวิเคราะห์การลงบัญชีดูบ้าง OP ไม่มีการลงบัญชี จึงไม่มีปัญหา แต่ FG จะลงบัญชีด้วยค่าปริยาย ดังนี้ Dr สินค้าคงเหลือ Cr เจ้าหนี้ (assumed perpetual accounting being used) ซึ่งการลงบัญชีนี้ ไม่พ้องกับสิ่งที่เกิดกับกิจการ ในความจริงแล้ว การสั่งผลิต ควรมีรายการบัญชีดังนี้ คือ Dr งานระหว่างทำ Cr วัตถุดิบคงเหลือ+ค่าแรงค้างจ่าย และเมื่อผลิดเสร็จ จึง จะเกิด Dr สินค้าสำเร็จรูป Cr งานระหว่างทำ (ส่วนค่าแรงค้างจ่ายก็ต้องจ่ายไปอีกต่างหาก โดย Dr ค่าแรงค้างจ่าย Cr เงินสด/เช็คจ่าย) สินค้าสำเร็จรูปจึงมีมูลค่าเพิ่ม เป็น วัตถุดิบ+ค่าแรง นั่่นเอง อึม...เมื่อเป็นดังนี้ ลองคิดย้อนกลับเพื่อให้ได้ผลลัพธ์ ที่เราต้องการ ในการลงบัญชีดังกล่าวมาทั้งหมด ผมขอเสนอแนวทางการประยุกต์ใช้โปรแกรมดังนี้ คือ ให้ FG ลงบัญชี Dr สินค้าคงเหลือ Cr งานระหว่างทำ ซึ่งกำหนดได้ในเริ่มระบบ ข้อ4 กำหนดเลขที่เอกสาร และให้สร้าง เอกสารในการจ่ายวัตถุดิบ ด้วยเอกสารประเภท HS ตั้งชื่อเป็น AR (allocate raw material) set การลงบัญชี เป็น Dr งานระหว่างทำ Cr วัตถุดิบ ซึ่งเดิมค่าปริยาย ของ HS คือ Dr เงินสด Cr ขาย Dr ต้นทุนขาย Cr สินค้าคงเหลือ ให้เราเปลี่ยนที่ Dr เงินสด เป็น Dr งานระหว่างทำ และ เปลียน Cr ขาย ไปเป็น Cr ต้นทุนขาย ผลที่ได้คือ ต้นทุนขาย cancel กันไปจาก counter posting สุทธิ เราจะ Dr งานระหว่างทำ Cr สินค้าคงเหลือ (ซึ่งเรากำหนดกลุ่มสินค้าไว้เป็นวัตถุดิบ) ในการ เปิด AR เรายังสามารถ บันทึกค้างจ่ายค่าแรงไปได้อีกด้วย ลองนึกวิธีเองดู ถ้านึกไม่ออก ก็ถามใหม่ได้ คราวนี้ย้อนมา เมื่อ AR เสร็จ เราก็ไปทำ OP (or vice versa เมื่อ OP เสร็จเราค่อยทำ AR) เท่านี้ กระบวนการจ่ายสินค้าเพื่อผลิตก็สมบูรณ์ ทั้งในด้านการออกเอกสารควบคุม และ ด้านการลงบัญชี ยาวไหมครับ แต่เชื่อเถอะว่าใช้ได้จริง อ่านถึงตรงนี้ ถ้าตามทัน จะรู้ถึงข้อผิดพลาด อยู่ 1 ประการ จากที่กล่าวมาคือ การใช้ เอกสารชนิด RRทำ FG นั้นไม่ถูกต้อง เพราะ เอกสารชนิด RR ทำให้เกิดการบันทึกเจ้าหนี้คงค้างรายตัว ซึ่งในงานของเราไม่ได้ มีภาระดังกล่าวที่ต้องไปเคลียร์หนี้สินในภายหลัง (คือไม่ต้องทำ PS) ดังนั้น ควรใช้เป็นเอกสารชนิด HP ถึงจะถูก และควรสร้าง รหัสเจ้าหนี้ และ ลูกหนี้ พิเศษรองรับ รายการเดินเอกสารดังกล่าว เช่น ใช้รหัส ท้ายสุด ๙๙๙๙๙ ทั้งเจ้าหนี้และลูกหนี้ และใช้ชื่อเป็น โรงงานผลิตลิ้นจี่ เป็นต้น

ขอบคุณทุกความเห็นค่ะ