ชุมชนคนใช้งานโปรแกรมบัญชี Express

บริษัทจ่ายเงินก่อน ได้รับสินค้าทีหลัง(ถ้าจ่ายเงินทีหลังทำได้ แต่จ่ายเงินก่อนทำไม่เป็น)
1. วันที่จ่ายเงิน 10/12/49
2. วันที่ใน อินวอยซ์ต่างประเทศ 1/12/49
3. วันที่ที่ในใบขน 18/1/50

ทำโดย
1. 1/12/49 คีย์ RR เดบิต สินค้าระหว่างทาง(periodic)
เครดิต เจ้าหนี้-ตปท
2. 10/12/49คีย์ RR เดบิต เจ้าหนี้-ตปท
เครดิต ธนาคาร
3. 18/1/50 สินค้าเข้ามาจริงคีย์ JU เดบิต ซื้อ
เครดิต สินค้าระหว่างทาง
ขอเรียนถามค่ะ
1. มีวิธีการอื่นที่ง่ายกว่านี้อีกหรือไม่
2. ขอถามเชิงบัญชีว่า กรณีจ่ายเงินก่อนจะมี ผลกำไรขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนหรือเปล่าว ถ้ามีทำยังไง

ช่วยด้วยนะคะ

- ขั้นตอนที่ทำ ก็ไม่ได้ยุ่งยากอะไรนะครับ แต่ขั้นตอนที่ 2 ตอนจ่ายเงิน คุณทำผิดนะครับ เพราะต้องไปใช้ PS ไม่ใช่ RR
* จริงๆ แล้วลดขั้นตอนการทำงาน โดยใช้ ใบจ่ายเงินล่วงหน้าก็ได้ครับ แต่ใบแจ้งหนี้ จะมาก่อนมากหรือเปล่า ซึ่งวันที่จะมาก่อนก็จริง แต่ถ้าได้รับแล้วจ่ายเลย ก็น่าจะใช้หัวข้อเงินมัดจำจ่าย จะดีกว่า ซึ่งเมื่อรับสินค้าจริงที่หน้า RR คุณก็สามารถอ้างถึงใบ PO. และอ้างถึงเงินมัดจำที่จ่ายไปแล้ว และโปรแกรมก็จะตัด Cr สินค้าระหว่างทางได้เช่นกัน โดยไม่ต้องไปใช้ JU ซึ่งหน้านี้การเชื่อมโยงเอกสาร ถ้าระบบการบันทึกและการควบคุมไม่ดี ก็จะไม่สามารถอ้างอิงกันได้ครับ

ขอบคุณค่ะ และต้องขอโทษด้วย ข้อ 2 คีย์ผิดต้องเป็น PS อย่างที่คุณ asan บอกนะคะ

คุณ asan แนะนำว่าให้ใช้เมนูเงินมัดจำจ่าย(AE) แสดงว่าต้องผูกบัญชี ด้านเดบิตเป็นบัญชี สินค้าระหว่างทาง

ส่วนตอนคีย์ RR ก็นำ AE มาตัด เป็นวิธีการที่ดีมากค่ะ ลดขั้นตอนไปได้ แต่ ผลกำไรขาดทุนจากอัตราเปลี่ยนจะบันทึกยังไงคะ

ผลกำไรขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน เป็นคนละประเด็น เมื่อเราซื้อสินค้าและจ่ายเงินเรียบร้อยแล้ว นั่นหมายความว่า ค่าเงินที่เปลี่ยนแปลงภายหลังจากการจ่ายเงินไปนั้นไม่ได้ส่งผลต่อต้นทุนสินค้าระหว่างทางและในมือของเราแล้ว
และขอเสริมอีกอย่างนึงครับ หากว่า คุณใช้ AE อาจหมายความว่า คุณจ่ายเงินมัดจำ ทั้งจำนวนหรือบางส่วน ของสินค้าที่ตกลงซื้อขายกัน การลงบัญชีจึง เป็น DR เงินมัดจำจ่ายล่วงหน้า CR เงินสด/เช็คจ่าย/เงินโอน ในการนี้ อาจหมายถึงการที่ เจ้าหนี้ ยังไม่ได้โอนกรรมสิทธิ์ในสินค้าให้คุณและพร้อมที่จะเรียกเก็บเงินส่วนเพิ่ม(ส่วนขาดจ่าย) เมื่อทำใบรับสินค้า คุณจึงสามารถกำหนด มูลค่าที่ซื้อขายจริงได้ใหม่ และ เมื่อทำ PS จะเกิดส่วนต่าง (ขาด/เกิน) ในอันจะต้อง จ่ายเพิ่มหรือขอเงินคืน หรือฝากไว้ตัดกับบิลต่อๆไป เป็นต้น
อีกวิธีนึงที่เป็นไปได้ คือการกำหนดคลังสินค้าใหม่ เป็น สินค้าระหว่างทาง (สรท) แล้ว ทำใบรับทันที เมื่อตกลงซื้อขาย (เท่ากับล็อคต้นทุนที่จุดตกลง ส่วนดิลการจ่ายเงินก็ตกลงกันไป อีกทีนึง) แต่สินค้าเป็นกรรมสิทธิ์ของเราแล้ว เพียงแต่อยู่ ระหว่างขนส่ง เมื่อสินค้ามาถึง จึงทำ RL (Relocation) จาก สรท. มาเข้า คลัง 1 เป็นต้น ดังนั้นการลงบัญชี จึงเป็น Dr สินค้าคงเหลือ (สคล) Cr เจ้าหนี้ ส่วนว่าจะแยกแยะระหว่าง สรท กับ สคล ให้ดูจากรายงาน สินค้าคงเหลือแยกตามคลัง ครับ

ปล. ดีใจจัง ตอนนี้ ดาว 4 ดวง แล้วคร๊าบ....

ขอแสดงความคิดเห็นนิดนึงนะ
1. เมื่อจ่ายค่าสินค้า (ซื้อเป็นเงินสด - ผลกำไรขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนไม่มี )
บันทึกที่ซื้อสด โดย ตั้งรหัสสินค้าระหว่างทาง จะเป็น ดังนี้
Dr. สินค้าระหว่างทาง
Cr. เงินสด/ธนาคาร

2. วันที่ในใบขน เมื่อรับสินค้า บันทึกในซื้อสด หรือซื้อเชื่อ (ถ้ามี)
Dr. สินค้าระหว่างทาง
Cr. เงินสด/ธนาคาร หรือ เจ้าหนี้ (RR)
3. บันทึกรับสินค้า ที่ RR โดย
Dr. ซื้อ
Cr. สินค้าระหว่างทาง
( จะได้ต้นทุนสินค้าที่แท้จริง )
ในหัวข้อที่ 3 ใน RR
1. ให้บันทึกรหัสสินค้าที่ซื้อ โดยลงราคาซื้อ + ค่าใช้จ่ายในการออกของ
2. ให้บันทึกรหัสที่ซื้อ ตาม 1 และ 2 โดยใช้เป็นยอดติดลบ โปรแกรมจะบันทึกกลับรายการให้
ยอดใน RR จะเป็น 0
( อย่าลืมผูกรหัสสินค้าระหว่างทางให้ถูก แค่นั้นเอง )