ชุมชนคนใช้งานโปรแกรมบัญชี Express

อยากทราบวิธีบันทึก ยอดยกมาคงค้า ของเงินมัดจำ กับยอดลดหนี้ ครับ

คือผมเอาข้อมูลยกมา จากเอน มากราคม มาใส่ ในโปรแกรม แล้ว มียอดเงินมันจำ กับ ลดหนี้ มาด้วย

ผมควรจะบันทึกยังไง ให้ตัดบัญชีได้ ครับ

" รับ-จ่ายมัดจำยกมา ขอเสนอ1วิธี
คือให้กรอกในหน้าจอรับ-จ่ายมัดจำปกติ แต่ก่อนทำต้องไปตัดการเชื่อมต่อที่เมนู
เริ่มระบบ ข้อ 5.1 ให้เป็น N หรือเอาเครื่องหมายถูก ออกก่อน
เพื่อไม่ให้ลงบัญชีอีก หลังจากกรอกเสร็จแล้วก็ต้องกลับมาแก้ให้เป็น Y เหมือนเดิมด้วยค่ะ
ส่วนการดึงไปหักด้านซื้อ-ขายก็เหมือนเดิม
ป.ล.ซึ่งเวลากรอกก็ต้องใส่วันที่เป็นของปี 50 ค่ะ "

ขอบคุณ สำหรับ ความเห็นของคุณ O-FIVE ที่เคยให้ไว้ (แก้ไขนิดหน่อย )

ในกรณี ยอดลดหนี้ ก็ทำเช่นเดียวกัน

1.ลองวิเคราะห์ การลงบัญชี เงินมัดจำรับ (AI) Advanced Income
การลงบัญชีปกติ Dr เงินสด(ทรัพย์สิน) Cr เงินมัดจำรับ(หนี้สิน)
การลงบัญชีที่ต้องการ Dr กำไรสะสม Cr เงินมัดจำรับ เพราะ ตอนสิ้นปีที่ผ่านมา การนับยอดเงินสดในกิจการ ต้องมีเงิน เกินมาตามยอดที่ลงบัญชีนี้ และกิจการต้อง บันทึกเงินเกินไว้เป็นรายได้อื่นๆ (วิเคราะห์ในเชิงทฤษฎี และความสมดุลทางบัญชีตามหลักการลงบัญชีสากลทั่วไป Assumption: perfect world in accounting) ดังนั้น เมื่อทำ AI ในปีปัจจุบันจึงต้อง F7 วิธีหักบัญชีอื่นๆ เป็น กำไรสะสม แต่หากว่ากิจการไม่เคยปรับปรุงบัญชีเกี่ยวกับการเกิน/ขาดของเงินสด ก็ลงบัญชี AI ตามปกติ ยอดเงินสด จะกลับสู่ภาวะสมดุล ถูกต้องเข้าที่เอง
2.วิเคราะห์ การลงบัญชี ลดหนี้ลูกหนี้ อันนี้ยากหน่อย เพราะแบ่งย่อยออกเป็นอีก2-3กรณี
2.1.1 ลดหนี้เป็นส่วนลดจ่ายคืนเป็นเงินสดให้ลูกค้าไป
2.1.2 ลดหนี้เป็นส่วนลดเก็บไว้หักยอดหนี้ลูกหนี้
2.2.1 ลดหนี้รับคืนสินค้าหักจากใบส่งของ
2.2.2 ลดหนี้รับคืนสินค้าเก็บไว้หักยอดหนี้ลูกหนี้เมื่อชำระหนี้
2.2.3 ลดหนี้รับคืนสินค้าจ่ายคืนเงินสดให้ลูกค้า
กรณี 2.1.1 และ 2.2.3 จะไม่ต้องทำ SR ในปีปัจจุบัน แต่ต้องปรับปรุงบัญชี กำไรสะสม
หลักสำคัญในการลงบัญชีในปีปัจจุบัน ให้ดูความผิดพลาดในอดีตแล้วแก้ไขให้ถูกต้อง เช่น สินค้าเกินอยู่ในกิจการหรือไม่ เงินสดเกินอยู่หรือไม่ ลูกหนี้เกินอยู่หรือไม่ คิดส่วนลดหนี้ลูกหนี้ไปแล้วหรือยัง(อันหลังนี้จะกระทบกำไรสะสม) ส่วนอื่นๆจะกระทบ ทรัพย์สิน ประเภทต่างๆกันไปตามแต่กรณี ให้วิเคราะห์ แล้วทำการลงบัญชี ทำ SR ปกติก่อน เป็นตัวตั้ง เพื่อให้มีเอกสาร จากนั้น ปรับปรุงบัญชี เพื่อให้ผลสุทธิของการลงบัญชี เป็นไปในทางที่ควรจะเป็น คำถามที่เป็นคีย์หลักๆ คือ เงินสดเข้าที่หรือยัง ลูกหนี้เข้าที่หรือยัง สินค้าเข้าที่หรือยัง กำไรสะสมถูกต้องหรือยัง อาจต้องใช้ ความรู้ทางบัญชีช่วยนิดหน่อย แล้วก็อาจต้องทำเอกสารโดยตรงในสมุดรายวันทั่วไป JV เป็นตัวช่วยReconcile บัญชี

ให้ใช้วิธีการเปลี่ยนรอบบัญชีเป็นปีที่ได้รับเงินมัดจำหรือลดหนี้เช่นปี 2549 ส่วนปีปัจจุบันคือปี 2550
จากนั้นก็ให้บันทึกรายการตามหัวข้อปกติแต่ให้ลงวันที่เป็นปี 2549 ตามที่ได้รับจริง

เมื่อบันทึกรายการเงินมัดจำหรือลดหนี้เสร็จ ก็ให้เปลี่ยนรอบบัญชีมาเป็นปีปัจจุบัน คือ 2550
ส่วนยอดยกมาทางบัญชีให้เมนูบัญชีต้องทบทวนเกี่ยวกับยอดเหล่านี้ด้วยเพื่อให้ถูกต้องตรงกัน