ชุมชนคนใช้งานโปรแกรมบัญชี Express

ในกรณีที่เบิกเงิน Petty cash เกินกว่าบิลที่จ่ายจริง และได้ทำเรื่องเบิกจ่ายเรียบร้อยแล้ว จะมีวิธีการลงบัญชีในโปรแกรมอย่างไรถึงจะถูกต้องค่ะ

ผมอ่านก็ยังงงนะครับ จริงๆแล้วต้องรู้ที่มาที่ไปของข้อมูลก่อน เช่นตอนเบิกทดรองจ่ายได้ลงบัญชีอะไรไว้เป็นต้น

เอาง่ายๆครับ  ถ้าเขาเบิกไปเกิน และตอนเบิกใช้บัญชีเงินทดรองจ่าย ตอนมาเคลียร์ ส่วนที่เคลียร์เราลงบัญชีค่าใช้จ่ายนั้นๆไปเลย ส่วนที่เกินก็รับเป็นเงินสดซึ่งเป็นบัญชีทาง Dr.แบบเดียวกับค่าใช้จ่าย และทาง Cr. ตัดบัญชีเงินทดรองทั้งจำนวนเลยครับ

เช่น ได้เบิกเงินสดย่อย ไปเปงจำนวน 5000 บาท แต่ในของ DP ที่ลงบัญชีตามเอกสารแสดงจำนวนเงินได้แค่ 3000 บาท ซึ่งเปงการเบิกเกินไป 2000 บาท ดังนั้นในหน้าของ VR จะลงบัญชีอย่างนี้ได้หรือเปล่าค่ะ

DR. ค่าใช้จ่าย    3000
      เงินสด        2000
            CR. เช็ค / ธนาคาร      5000

อย่างนี้ใช่มั้ยค่ะ (รบกวนอีกทีนะค่ะ)

คือจากที่คุณ pim_mada ยกตัวอย่างมา ผมว่ามันเป็นต้นทางเอกสารแล้วครับ  ซึ่งถ้าเป็นต้นทางเอกสาร ก็ไ่ม่จำเป็นต้องบันทึกผลต่างกันอีก คือพูดง่ายๆก็คือว่า จดไว้ด้านนอก รู้อยู่ในใจว่าเขาเบิกไปใช้แค่ 3,000 บาท ดังนั้นเงินสดย่อยอยู่ในบัญชีดีๆอยู่แล้วก็ไม่ต้องบันทึกรายการกันอีกนะครับ ต้องลงบัญชีแบบนี้ครับ

Dr. ค่าใช้จ่าย    3,000
    Cr.  เงินสดย่อย  3,000


แต่จากโจทย์ที่คุณถามไว้ตั้งแต่ต้น มันต้องเป็นอย่างนี้ครับ

1. ตอนที่ขอเบิกเงินทดรองไปก่อน จะต้องบัญทึกบัญชีโดย.-
Dr. เงินทดรองจ่าย   5,000
    Cr.  เงินสดย่อย        5,000

2. ตอนมาเคลมคืน บันทึกบัญชีดังนี้.-
Dr. ค่าใช้จ่าย ฯฯฯ   3,000
     เงินสดย่อย         2,000
    Cr. เงินทดรองจ่าย      5,000

ขออภัยที่มาตรวจคำถามต่อเนื่องช้า  พอดีผมติดงานจึงไม่ค่อยมีเวลาครับ

ไม่เปงไรค่ะ ขอบคุณมากนะค่ะสำหรับคำตอบค่ะ คุณ ASAN *-*