ชุมชนคนใช้งานโปรแกรมบัญชี Express

วิธีบันทึกเงินมัดจำรับล่วงหน้า และภาษีขาย บันทึกอย่างไรค่ะ

ขอบคุณค่ะ

บันทึกรับเงินมัดจำ  ที่เมนูขาย

                            ข้อ1. รับเงินมัดจำ

                                  บันทึกเสร็จโปรแกรม ลงบัญชีและเข้าระบบภาษีขายให้อัตโนมิติครับ 

รบกวนค่ะ
เราทำรายการโดยไม่ผ่านหน้าขายค่ะ เลาจะมาลงหน้าสมุดรายวันขายเลย จะลง เดบิต เครดิตอย่างไรค่ะ

ขอบคุณค่ะ

Dr. เงินสด/เงินฝาก                        xx

Cr. รายได้รับล่วงหน้า-ค่าสินค้า                                  xx
   
      ภาษีขาย                                                        xx

ตามนี้ครับ

กรณีที่ลูกค้าจ่ายด้วยบัตร (กิจการโรงแรม)
1. Dr. ลูกหนี้บัตร                100
      Cr. รายได้ค่าห้องพักรับล่วงหน้า      70
            ภาษีขาย                            30


2.ลูกค้าเข้าพัก(ลูกค้ารายเดี่ยวกัน)
  Dr. รายได้ค่าห้องพักรับล่วงหน้า    70 
        ภาษีขายรอเรียกเก็บ              30
            Cr. ลูกหนี้บัตร                          100     

ลงแบบนี้ถูกต้งหรือไม่อย่างไรค่ะ   
   

ไม่ถูกครับ จะกลายเป็นไม่มีรายได้เกิดขึ้นจากการเข้าพักของลูกค้าเลย

ผมแนะนำแบบนี้ดีกว่าครับ ลองเข้าในข้อมูลทดสอบของโปรแกรม Express นะครับ จากนั้นลองบันทึกเมนูรับเงินมัดจำ จากนั้นลองเอาใบรับเงินมัดจำใบนั้นมาหักออกในตอนที่เปิดบิลขาย

และตามไปดูในสมุดรายวันว่า ทั้งใบรับเงินมัดจำ และบิลขายที่มีการหักเงินมัดจำนั้น ระบบบันทึกบัญชีให้อย่างไร ด้วยวิธีนี้จะทำให้ทราบได้ครับว่าการบันทึกบัญชีสำหรับในแต่ละเรื่อง ไม่ว่าจะเป็นการซื้อ ขาย บันทึกรายได้ ค่าใช้จ่ายนั้น ลงบัญชีอย่างไร

ตัวเลขดู งง นะครับ

ไม่แน่ใจ่วารุดบัตรจ่ายเงินทั้งเงินมัดจำและเงินส่วนที่เหลือหรือเปล่า อธิบายพอให้เข้าใจก่อน

รับเงินมัดจำ (ค่าที่พัก 100 จ่ายเงินมัดจำ 30 บาท)

Dr. ลูกหนี้บัตรเครดิต               30

Cr. รายได้รับล่วงหน้า                                28.04

    ภาษีขาย                                             1.96

เข้าพักจ่ายส่วนที่เหลือ  70 บาท

Dr. ลูกหนี้บัตรเครดิต                70
   
    รายได้รับล่วงหน้า               28.04

Cr. รายได้ค่าบริการ                                 93.46

    ภาษีขาย                                           4.58


และเมื่อได้รับเงินจากธนาคาร

Dr. เงินสด/เงินฝาก

    ค่าธรรมเนียม

Dr. ลูกหนี้บัตรเครดิต


     

ธุรกิจโรงแรม

บันทึกรับเหมือนรับเช็ค โดยใช้เมนูรับเงินมัดจำ  และสร้างวิธีรับชำระหนี้เป็นVS(เริ่มระบบ/1/4/2)   แทนที่จะเป็นQR   
และ เมื่อเรียกเ็ก็บได้ ให้ไปนำฝาก เมนูการเงิน/3ธนาคาร/1 บันทึกนำฝาก/1ใช้ใบนำฝาก  ซึ่งจะมีช่ิองบันทึกค่าธรรมเนียมและภาษีซื้อ( ที่ได้จากธนาคาร)
(ไม่เข้าใจสอบถามKM8245@GMAIL.com

1 เมนูรับเงินมัดจำ
DR.บัตรเครดิต    107

    CR.ภาษีขาย                        7
    CR.เจ้าหนี้เงินมัดจำ               100

2. นำ ฝาก เมนูใช้ใบนำฝาก ( ธนาคารนำเข้าให้ในวันถัดไป) เพราะอาจเรียกเก็บ บัตรเครดิตหลายใบ  แต่ได้ใบกำกับจากธนาคาร  1 ใบต่อวัน(เรียกเก็บได้ในวันถัดไปเสียส่วนใหญ่)

DR. ธนคาร
DR.ค่าธรรมเนียมธนาคาร
DR. ภาษีซื้อ( ใบกำกับได้จากธนาคาร  1 ใบ )
                 CR. บัตตรเคดิต( อาจเรีนกเก็บบัตรเครดิต หลายใบ ต่อ ใบกำกับ 1 ใบ)




3.เมื่ิอลูกค้าเข้าพักเมนูขายเชื่อ  บันทึกทีละวัน เพราะ ตามหลักบัญชีต้องบันทึกรายได้ทีละวัน เช่น พัก 3 วัน บันทึก  ทีละวัน

DR. ลูกหนี้แขกพัก(A/R-GUEST)

         CR.ภาษีขายไม่ถึงกำหนด
         CR  รายได้ห้องพัก


DR. ลูกหนี้แขกพัก(A/R-GUEST)  ค่าอาหาร

         CR.ภาษีขาย
         CR รายได้ค่าอาหาร


4.เมื่อลูกค้าCheck out  โดยพัก  3ั วันไปเมนูรับชำระหนี้

4.1    ถ้าลูกหนี้ จ่ายสด  เมนูรับชำระหนี้
DR.เงินสด / บัตรเครดิต
DR. เจ้าหนี้เงินมัดจำ

                 CR. ลูกหนี้แขกพัก-A/R GUEST

      DR.ภาษีขายไม่ถึงกำหนด

               CR.ภาษีขาย

4.2   ถ้าลูกหนี้ ค้างชำระ    ทำ ก และ ข
   ก. เมนูรับชำระหนี้

DR. ลูกหนี้-บัญชีพัก ( สร้างวิธีรับชำระหนี้  เริ่มระบบ  1/4/2 วิธีรับชำระหนี้  )
DR. เจ้าหนี้เงินมัดจำ

     CR. ลูกหนี้แขกพัก-A/R GUEST

               DR.ภาษีขายไม่ถึงกำหนด
                                CR. ภาษีขาย

ข. เมนูขายเชื่อ

DR. ลูกหนี้การค้า
            DR.ลุกหนี้-บัญชีพัก







หมายเหตุ  ด้านธนาคารมีรายได้ค่าธรรมเนียมจากบัตรเครดิตจะต้องนำส่งภาษีขาย  แต่เป็นภาษีซื้อด้านผู้จ่ายค่าธรรมเนียม)
     

1   ค่าธรรมเนียมVS = ผลต่าง(VSเต็ม - เงินที่ได้รับ) X (100/107)
2   ภาษีซื้อของค่าธรรมเนียมVS = ผลต่าง(VSเต็ม - เงินที่ได้รับ) X (7/107)
เมื่อ นำฝากVS   แต่ยังไม่ได้ใบกำกับภาษี  แต่ทราบว่า มีVS ฉบับไหนบ้างที่นำว่าผลรวมเงิน = 120 แต่เงินเข้าธนาคาร  100 บาท  ผลต่าง = 20   ดังนั้น
1   ค่าธรรมเนียมVS     20 X (100/107 )                 = 18.69
2   ภาษีซื้อของค่าธรรมเนียมVS    20 X (7 /107 )         =   1.31
                                                             รวม  = 20
   อัตราค่าธรรมเนียม   18.69(100 / 120)   =15.58%

- ถ้าเป็นการฝากVS  เช่น  วันที่ 1-11-55  รับบัตรวีซ่า    10 ใบ   ส่วนใหญ่ธนาคาร จะเข้าวันที่ 2-11-55  โดยเข้า  ยอดรวมเป็นใบกำกับภาษี 1 ฉบับ   
- เนื่องจากยังไม่ได้ไปรับใบกำกับที่ธนาคารเพราะต้องวิ่งไปรับเอง  แต่ต้องการบันทึกบัญชีก่อนเพราะรู้จำนวนเงินที่เข้า