เงินสดย่อย

[Kanjana]

กาญจนา มีรายการเงิรสดย่อยที่เกิดขึ้นในเดือน ธ.ค ค่ะ ต่เบิกชดเชยเงินสดย่อยในเดือน ม.ค 56
จะต้องทำยังไงกับยอดนี้ค่ะ ถ้ายกยอดยกตรงไหน หรือมีวิธีทำอย่างไรได้บ้างค่ะ

ขอบคุณค่ะ

[savek]

อืม หมายถึงเป็น คชจ.ที่ต้องบันทึกเป็น คชจ.ของเดือน ธค. แต่ยังไม่ได้จ่าย แบบนั้นหรือเปล่าครับ 

ถ้าใช่ อาจจะทำเป็นรายการปรับปรุงของเดือน ธค. โดยตั้งค้างจ่ายเอาไว้ แล้วมาทำรายการจ่ายในเดือน มค. นะครับ

[Kanjana]

หมายถึงรายการที่เราบันทึกรายการจ่ายเงินสดย่อยแล้ว แต่ ไม่ได้เบิกชดเชยเงินสดย่อยในเดือน ธ.ค ค่ะ
จะยกมาตรงไหน อย่างไรค่ะ

[Kanjana]

เงินมัดจำที่เราจ่ายปีที่แล้ว จะยกยอดมาปีนี้ยังไงค่ะ

[savek]

อืม ผมยังงงกับคำถามนิดหน่อยครับ 

ที่สอบถามนี้เป็นการป้อนข้อมูลเข้าไปใหม่ หรือเพิ่งเริ่มใช้งานโปรแกรม แบบนั้นหรือเปล่าครับ เพราะหากเป็นการใช้งานต่อเนื่องมาจากปีก่อนๆ ระบบจะยกยอดมาในปีปัจจุบันให้เองนะครับ ไม่ต้องมีการป้อนยอดยกมาของปีใหม่แต่อย่างใด

[Kamol1809]

ลองใช้ระบบเงินสดย่อย โดยตั้งที่เมนูซื้อเชื่่อ จะมียอดยกมา  และที่เมนูซื้อเชื่อสมมารถบันทึกใบหัก ณ ที่จ่ายได้


ระบบเงินสดย่อย  ใช้เมูซื้อเชื่อ

การบันทึกเงินสดย่อย  มีอีกวิธีซึ่งถูกหลักบัญชี  คือ คั้งรหัสผู้จำหน่าย ชื่อเงินสดย่อย และเชื่อมต่อรหัสบัญชีตามผังบัญชีเป็นเจ้าหนี้เงินสดย่อย หรือเจ้าหนี้การค้าก็ได้    และบันทึกเงินสดย่อยที่เมนูซื้อเงินเชื่อ  และบันทึกภาษีซื้อ  และภาษีหัก ณ ที่จ่าย ทันที ที่เมนูซื้อเชื่อ(อยู่หน้าถัดไป ในเมนูซื้อสดและซื้อเชื่อ)  แล้วเปลี่ยนรอบภาษีซื้อและภาษี หัก ณ ที่จ่าย ให้ตรงรอบที่นำส่ง    ไม่ต้องบันทึกภาษีที่เมนุจ่ายชำระหนี้

กรณี ที่บัญชีภาษีซื้อ และบัญชีภาษี หัก ณ ที่จ่าย ไม่ตรงกับบัญชีแยกประเภท( ส่วนใหญ่จะตรงกัน เพราะจซื้อสด)  ก็ต้องกระทบยอด

1.  ตั้งวงเงินสดย่อย  โดยทำที่เมนูบัญชี  ตามข้อดังนี้
          1.1 บันทึกตั้งวงเงิน  ที่เมนูซื้อเชื่อ  หรือ สมุดรายวัน
              บันทึกบัญชีตั้งวงเงิน  โดยโปรแกรมจะบันทึกบัญชีเป็น...
                        DR 1001  ลูกหนี้-เงินสดย่อย                5,000
                                    CR  2001 เจ้าหนี้เงินสดย่อย      5,000
          1.2 เมื่อจ่ายชำระหนี้
                    DR 2001 เจ้าหนี้เงินสดย่อย  5,000
                              CR 2222 เช็คจ่ายล่วงหน้า              5,000

2  เมนู ซื้อเชื่อ  รหัสเจ้าหนี้”เงินสดย่อย” บันทึกตามใบกำกับทีละใบ เพื่อให้ได้รายงานภาษีซื้อ ส่วนที่ไม่มีVAT อาจรวมยอดได้ บันทึกภาษีซื้อ  และภาษีหัก ณ ที่จ่าย ทันที ที่เมนูซื้อเชื่อ(อยู่หน้าถัดไป ในเมนูซื้อสดและซื้อเชื่อ)
( ถ้าตามตำราเรียน จะไม่บันทึก ข้อ 2 นี้  )
  DR.คชจ....    4,150.00
        DRภาษีซื้อ        300.75   
                            CR.2001  เจ้าหนี้เงินสดย่อย  หรือเจ้าหนี้การค้า          4,150.75
                            CR 2300  ภาษีหัก ณ ที่จ่าย                                      300.00

3. เมื่อ จ่ายเงินชดเชย  รหัสเจ้าหนี้”เงินสดย่อย”  ไปเมนูจ่ายชำระหนี้ 
DR.2001  เจ้าหนี้เงินสดย่อย  หรือเจ้าหนี้การค้า  4,150.75
        CR.เช็คค้างจ่าย      4,150.75

  (หมายเหตุ  วิธีใหม่นี้  จะทำให้คชจ.ตรงเดือน ใบกำกับบันทึกทีละใบ  หรือวันที่ใบเสร็จลงวันที่  25-2-55  แต่มาเบิกเงินสดกับแคชเชียร์เงินสดย่อย วันที่  10-3-55  และ ก็เพียงแต่บันทึกเมนูซื้อลงวันที่ 25-2-55  ย้อนวันที่  ภาษีซื้อและภาษีหัก ณ ที่จ่าย ก็ตรงเดือน หรือกรณีไม่ตรงก็เปลี่ยนรอบภาษีก็ยังได้)

        แต่ถ้าทำตามตำราเรียนของมหาลัย ซึ่งล้าสมัย เพราะสมัยก่อนไม่มีCOMPUTER  จะบันทึก DR คชจ......ภาษีซื้อ  CR.เช็คจ่ายล่วงหน้า  ภาษีหัก ณ ที่จ่าย  ซึ่งอาจทำให้คชจ.ไม่ตรงเดือน เพราะเบิกชดเชยล่าช้า  ต้องเสียเวลาปรับปรุงคชจ

3. และเพื่อให้คชจ.ตรงเดือนถูกหลัก บัญชี  ก็สามารถบันทึกตรงวันที่รับรู้รายการ  แต่คุมเลขที่เอกสารให้เรียงลำดับ แต่วันที่สับกันบ้างก็ได้  แต่ที่ถุกต้องควรให้พนักงานเคลียรืบิล (ส่งเอกสารไม่ข้ามเดือน )  แต่คชจ.บันทึกให้รับรุ้รายการตามวันที่รับบริการหรือวันที่ซื้อสินค้า ก้ไม่ต้องห่วงว่าคชจ.ไม่ตรงเดือน