ออกใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี (เกณฑ์เงินสด) สำหรับใบแจ้งหนี้ใน ปีก่อน

[opal]

พอดีว่าทางบริษัทฯ เพิ่งเร่ิมระบบในปี55 คะ แล้วได้มีการยกยอดลูกหนี้คงค้างปี54มา เข้ามาในเมนู การเงิน 1.6
ซึ่งเป็นการขายแบบเกณฑ์เงินสดในปีก่อน (ซึ่งเป็นในส่วนที่คีย์ข้อมูลยกยอดลูกหนี้คงค้าง)
พอปี55ลูกค้ารายที่ยกยอดปี54ทำการชำระเงินแล้วได้มีการออกใบเสร็จรับเงินในเดือนม.ค. 55
เวลาออกใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี ในปีปัจจุบัน จะไม่มีรายการสินค้าที่ขายแสดงออกมา
(ซึ่งใบกำกับภาษีที่ถูกต้อง จะต้องมีรายการสินค้า จำนวน ราคา)
ทำยังไงให้ออกใบเสร็จได้เหมือนตัดรับชำระหนี้ปีปัจจุบันคะ
ขอบคุณค่ะ

[ASAN]

[quote="opal"]

(ซึ่งใบกำกับภาษีที่ถูกต้อง จะต้องมีรายการสินค้า จำนวน ราคา)

[/quote]

ตรงนี้เป็นการเข้าใจผิดนะครับ 


ใบกำกับภาษี (Tax Invoice) คือ เอกสารหลักฐานสำคัญ ซึ่งผู้ประกอบการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มจะต้องจัดทำและออกให้กับผู้ซื้อสินค้าหรือบริการทุกครั้งที่มีการขายสินค้าหรือบริการ เพื่อแสดงมูลค่าของสินค้าหรือบริการและจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่ม ที่ผู้ประกอบการจดทะเบียนเรียกเก็บหรือพึงเรียกเก็บจากผู้ซื้อสินค้าหรือบริการในแต่ละครั้ง
* กรณีการขายสินค้า ผู้ประกอบการจดทะเบียนมีหน้าที่ต้องออกใบกำกับภาษีพร้อมทั้งส่งมอบให้แก่ผู้ซื้อในในทันทีที่มีการส่งมอบสินค้าให้กับผู้ซื้อ
* กรณีการให้บริการ ผู้ประกอบการจดทะเบียนมีหน้าที่ต้องออกใบกำกับภาษีพร้อมทั้งส่งมอบให้แก่ผู้รับบริการในทันทีที่ได้รับชำระราคาค่าบริการ

อ้างอิง  : กรมสรรพากร


ดังนั้นในส่วนใบกำกับภาษี/ใบเสร็จรับเงิน เราสามารถอ้างอิงถึงใบแจ้งหนี้ได้ทันทีครับ ซึ่งไม่จำเป็นต้องแสดงรายการสินค้าระบุไว้อีก   หากต้องการให้มีกำกับไว้ตอนรับชำระหนี้ ก็เพียงแต่แนบรายการใบแจ้งหนี้ซึ่งมีรายการสินค้าแสดงไว้อยู่แล้วเป็นเอกสารอ้างอิงก็เพียงพอแล้วครับ

[opal]

ขอบคุณค่ะ เข้าใจแล้วค่ะ พอดีมีลูกค้าบางรายไม่เข้าใจอยากให้มีรายการแสดงรายละเอียดเหมือนในใบแจ้งนี้นะคะ