การเบิก Petty cash ค่ะ

[pim_mada]

ในกรณีที่เบิกเงิน Petty cash เกินกว่าบิลที่จ่ายจริง และได้ทำเรื่องเบิกจ่ายเรียบร้อยแล้ว จะมีวิธีการลงบัญชีในโปรแกรมอย่างไรถึงจะถูกต้องค่ะ

[ASAN]

ผมอ่านก็ยังงงนะครับ จริงๆแล้วต้องรู้ที่มาที่ไปของข้อมูลก่อน เช่นตอนเบิกทดรองจ่ายได้ลงบัญชีอะไรไว้เป็นต้น

เอาง่ายๆครับ  ถ้าเขาเบิกไปเกิน และตอนเบิกใช้บัญชีเงินทดรองจ่าย ตอนมาเคลียร์ ส่วนที่เคลียร์เราลงบัญชีค่าใช้จ่ายนั้นๆไปเลย ส่วนที่เกินก็รับเป็นเงินสดซึ่งเป็นบัญชีทาง Dr.แบบเดียวกับค่าใช้จ่าย และทาง Cr. ตัดบัญชีเงินทดรองทั้งจำนวนเลยครับ

[pim_mada]

เช่น ได้เบิกเงินสดย่อย ไปเปงจำนวน 5000 บาท แต่ในของ DP ที่ลงบัญชีตามเอกสารแสดงจำนวนเงินได้แค่ 3000 บาท ซึ่งเปงการเบิกเกินไป 2000 บาท ดังนั้นในหน้าของ VR จะลงบัญชีอย่างนี้ได้หรือเปล่าค่ะ

DR. ค่าใช้จ่าย    3000
      เงินสด        2000
            CR. เช็ค / ธนาคาร      5000

อย่างนี้ใช่มั้ยค่ะ (รบกวนอีกทีนะค่ะ)

[OLO]

น่าจะเป็นอย่างนี้จะครับ

Dr. ค่าใช้จ่าย                    3,000
   
    เงินสดย่อย                    2,000

Cr. เช็ค/เงินฝากธนาคาร                                    5,000

[ASAN]

คือจากที่คุณ pim_mada ยกตัวอย่างมา ผมว่ามันเป็นต้นทางเอกสารแล้วครับ  ซึ่งถ้าเป็นต้นทางเอกสาร ก็ไ่ม่จำเป็นต้องบันทึกผลต่างกันอีก คือพูดง่ายๆก็คือว่า จดไว้ด้านนอก รู้อยู่ในใจว่าเขาเบิกไปใช้แค่ 3,000 บาท ดังนั้นเงินสดย่อยอยู่ในบัญชีดีๆอยู่แล้วก็ไม่ต้องบันทึกรายการกันอีกนะครับ ต้องลงบัญชีแบบนี้ครับ

Dr. ค่าใช้จ่าย    3,000
    Cr.  เงินสดย่อย  3,000


แต่จากโจทย์ที่คุณถามไว้ตั้งแต่ต้น มันต้องเป็นอย่างนี้ครับ

1. ตอนที่ขอเบิกเงินทดรองไปก่อน จะต้องบัญทึกบัญชีโดย.-
Dr. เงินทดรองจ่าย   5,000
    Cr.  เงินสดย่อย        5,000

2. ตอนมาเคลมคืน บันทึกบัญชีดังนี้.-
Dr. ค่าใช้จ่าย ฯฯฯ   3,000
     เงินสดย่อย         2,000
    Cr. เงินทดรองจ่าย      5,000

ขออภัยที่มาตรวจคำถามต่อเนื่องช้า  พอดีผมติดงานจึงไม่ค่อยมีเวลาครับ

[pim_mada]

ไม่เปงไรค่ะ ขอบคุณมากนะค่ะสำหรับคำตอบค่ะ คุณ ASAN *-*