ภาษีเงินได้นิติบุคคลจ่ายล่วงหน้า

[annjee_9]

ทางบริษัทได้ทำการขายสินค้าแต่ในวันที่ขายบริษัทคู่ค้าไม่ได้หัก ณ ที่จ่ายไว้ และวันต่อมาทางบริษัทจ่ายเช้คคืนไปเท่ากับจำนวนที่เป็นภาษี ณ ที่จ่ายให้คู่ค้าคืนไป
1.อยากทราบว่าทางบริษัทจะบันทึกภาษีเงินได้นิติบุคคลจ่ายล่วงหน้านี้อย่างไรและบันทึกหัวข้อใด
ถ้าไม่บันทึกพร้อมกับขายในรายการขายเชื่อ

[ASAN]

ก็เขาไม่หักคุณ คุณจะใจดีหักไว้ทำไมละครับ [glow=red,2,300]คุณไม่มีหน้าที่ในการหักภาษี แต่ผู้ซื้อมีหน้าที่หักภาษีไว้ [/glow]

การบัญชีบัญชี ก็สามารถบันทึกได้ที่หน้าการจ่ายเงินโดยตรงได้เลย เช่นที่หน้า PV และที่หน้า OE ครับ ถ้าบันทึกหน้า OE คุณต้องสร้างรหัสค่าใช้จ่ายที่เป็นภาษีถูกหัก ณ ที่จ่ายไว้ก่อนด้วยครับ

[tung]

การหักภาษี ณ ที่จ่าย จะหักในกรณีที่ได้จ่ายชำระค่าบริการเท่านั้นนะครับ ส่วนสินค้าจะไม่มีการหักภาษี ณ ที่จ่าย ซึ่งได้รับการยกเว้นภาษีหัก ณ ที่จ่าย ส่วนวิธีการบันทึกก็คงเป็นไปตามที่คุณอาซันแจ้งนะครับ