สอบถามเกี่ยวกับ stock ในวันสิ้นงวดเดือนค่ะ

[u4511035]

รบกวนสอบถามค่ะ บันทึกบัญชีแบบ periodic คิดต้นทุนแบบ FIFO ค่ะ สมมุุติว่าต้องการปิดบัญชีเดือนมีนาคม
1. เวลาปิดบัญชีตอนสิ้นเดือนมีนาคม ยอด inventory ในงบดุลยังไม่ได้อัพเดทค่ะ ยังคงเป็นยอดของต้นปีอยู่ อยากทราบว่าต้องทำอย่างไรค่ะ เพื่อให้ยอด stock ในงบดุลตอนสิ้นเดือนมีนาคมถูกต้องค่ะ ต้องลงบันทึกบัญชี manual โดยการ
    DR Cost of sale            xxx
        CR Beginning Stock            xxx
    DR Ending Stock          xxx
        CR Cost of sale                  xxx
  เองใช่ไหมคะ ถ้าใช่ เวลาบัญทึกเข้า beginning/ending stock ต้องบันทึกเป็นราย mat code เลยใช่ไหมคะ ไม่ทราบวิธีที่สะดวกกว่านี้ไหมคะ
2. พอปิดบัญชีสิ้นเดือนมีนาคมโดยการ post stock เข้างบดุลแล้ว เวลาขึ้นเดือนใหม่ คือ เมษายน จะต้องทำอย่างไรกับ stock คะ ต้องล้างคู่บัญชีที่เรา Post ออกใช่ไหมคะ
3. เวลาจะปิดบัญชีสิ้นเดือนมีนาคม สามารถปิดในบริษัทที่ใช้อยู่จริงได้หรืเปล่าคะ เนื่องจากว่าตอนนี้พี่ที่เค้าทำงานในการทำงบการเงินเค้าบอกว่า เค้าต้องเปิดดึงข้อมูลบริษัทใหม่เพื่อทำงบการเงิน เพราะถ้าเค้าปิดบัญชีรายเดือนเพื่อทำงบการเงินในบริษัทเดิม คนอื่นเค้าจะต้องหยุดใช้ express เลยค่ะ ถ้าสามารถปิดบัญชีเดือนมีนาคมในบริษัทเดิมได้ แล้วจะกระทบกับคนอื่นๆไหมคะ คนอื่นยังสามารถทำงานได้หรือเปล่าคะ
4. เนื่องจากว่าทางบริษัทกว่าจะปิดงบก็ประมาณวันที่ 10 ของแต่ละเดือน สมมุติว่าถ้าปิดบัญชีเดือนมีนาคมในวันที่ 10 เมษายนก็จะต้อง post stock ตามที่ถามในข้อ 2 แล้วล้างคู่บัญชีออกในวันที่ 10 เมษายน ดังนั้นอยากทราบว่าแล้วจะกระทบข้อมูลรายการที่ได้บันทึกไว้ระหว่างวันที่ 1-10 เมษายนซึ่งเป็นรายการของเดือนเมษายนหรือเปล่าคะ แล้วต้นทุนที่ตัดออกไปของเดือนเมษายนในระหว่างวันที่ 1 -10 จะถูกต้องไหมคะ
5. ปัจจุบันนี้บริษัทได้กำหนดระบบสินทรัพย์ให้คิดค่าเสื่อมเป็นรายปี สมมุติว่าถ้าจะเปลี่ยนให้คิดเป็นรายเดือน อยากทราบว่าระบบคิดค่าเสื่อมย้อนหลังของเดือนมกราคม-มีนาคมให้หรือเปล่าคะ
6. ขั้นตอนการ run ค่าเสื่อมต้องทำอย่างไรคะ คลิ๊กเมนูไหน ตรงไหนคะ

รบกวนสอบถามหน่อยนะคะ เนื่องจากว่าเพิ่งเข้ามาทำงานที่นี่แล้วก็เพิ่งจะใช้ express เป็นครั้งแรกค่ะ เลยงงๆ

[savek]

ไม่ทราบว่าที่จะปิดบัญชีนี้ เป็นการปิดบัญชีประจำเดือน หรือปิดบัญชีสิ้นปีครับ

เพราะหากเป็นการปิดบัญชีประจำเดือน เพื่อออกงบการเงิน ในโปรแกรม Express จะไม่จำเป็นต้องทำขั้นตอนการปิดบัญชีใดๆ นะครับ สามารถออกงบการเงินได้ทันทีหลังจากป้อนข้อมูลของเดือนนั้นเสร็จสิ้นแล้ว หรือหากเป็นในกรณีที่ใช้การบันทึกบัญชีแบบ Periodic ก็เพียงแค่ป้อนยอดสินค้าคงเหลือสิ้นเดือนนั้นๆ ในเมนูบัญชีข้อ 5 สินค้าคงเหลือ ก็สามารถออกงบการเงินได้ทันทีครับ ส่วนขั้นตอนที่ว่าต้องปิดสินค้าต้นงวด ปลายงวดเข้าต้นทุนขายนั้น จะทำเพียงครั้งเดียวตอนปิดประมวลผลสิ้นปีเท่านั้นครับ

แต่หากที่พูดถึงนี้เป็นการปิดบัญชีสิ้นปี ผมรบกวนศึกษาขั้นตอนการปิดประมวลผลโดยละเอียดก่อนลงมือปฏิบัติ ตามลิ้งค์ข้างล่างนี้นะครับ

http://www.esg.co.th/esg/index.php?fi=n ... v=2&ct=115

ในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลงวิธีการคิดค่าเสื่อมราคา ควรจะสั่งให้ระบบคำนวณและลงบัญชีใหม่ครับ โดยทำได้จากเมนูบัญชี ข้อ B และคลิกที่ไอค่อนคิดค่าเสื่อม+ลงบัญชีทั้งแฟ้ม ที่อยู่บนแถบเครื่องมือนะครับ

[u4511035]

ที่สอบถามไปเป็นการปิดประจำเดือนค่ะ พอดีดิฉันอยากให้ในระบบสามารถโชว์ตัวเลขกำไรขาดทุนของเดือนนั้นๆได้เลยค่ะ เลยคิดว่าจะต้องปิดสินค้าต้นงวดกับปลายงวดของเดือนนั้นๆ แล้วพอขึ้นเดือนใหม่ (เมษายน) ก็จะต้องทำการ reverse คู่บัญชีนั้นออกโดยลงวันที่เอกสารเป็นเดือนเมษายน ดังนั้นเวลาที่ไปเรียกงบการเงินเดือนมีนาคมดูก็จะสามารถทราบกำไร/ขาดทุน/งบดุลที่ balance กันได้ เพราะถ้าในกรณีที่บอกว่าให้ทำการปิดต้นงวด/ปลายงวดแค่สิ้นปี ดังนั้นระหว่างปีงบการเงินในระบบก็จะไม่ดุลกันสักเดือนค่ะ

อย่างไรก็ตาม ขอบพระคุณค่ะสำหรับคำแนะนำ

[savek]

ถ้าเป็นการดูงบการเงินประจำเดือน ไม่จำเป็นต้องทำการปิดบัญชีใดๆ นะครับ

ให้ป้อนสินค้าคงเหลือปลายงวด ตามวิธีที่ผมแจ้งไปข้างต้นนะครับ เสร็จแล้วดูงบดุลหรืองบกำไรขาดทุนแบบ Perioidic ของโปรแกรม ระบบก็จะดึงยอดมาสินค้ามาให้ และออกงบการเงินให้อย่างถูกต้องนะครับ

[ASAN]

ตอบข้อ 1 - 4 
เป็นการทำบัญชีระบบมือทำ หรือเหมือนที่เคยเรียนมาครับ  หรือใช้โปรแกรมที่มีเฉพาะในส่วนของการบันทึกสมุดรายวันก็จะทำอย่างนั้นครับ
แต่ในกรณีที่ใช้โปรแกรม Express จะทำได้ง่ายกว่านั้นมาก ดังนั้น .-

งบจะดุลกันทุกเดือนเช่นเดิมครับ เพียงแต่ทำตามที่คุณ savek แนะนำ คือใส่ยอดสินค้าคงเหลือสิ้นงวดนั้นๆที่หัวข้อบัญชีข้อ 5 สินค้าคงเหลือ

การบันทึกยอดสินค้าคงเหลือด้วยวิธีนี้ โปรแกรมจะทำเสมือนการนำยอดสิ้นงวด ต้นงวด ไปปรับปรุง เหมือนเราทำ JV เอง แต่จะเป็นเฉพาะตอนสั่งพิมพ์เท่านั้น  ดังนั้นเราไม่จำเป็นต้องทำ JV และทำการยกเลิก หรือทำ Reverse รายการ JV นั้นอีก

ตอบข้อ 5  สามารถปรับจากคิดเป็นปี เป็นเดือนได้เลย  และโปรแกรมจะทำการลงบัญชีค่าเสื่อม และลงรายวันให้ตั้งแต่ต้นรอบบัญชีหากทรัพย์สินนั้นซื้อก่อนรอบบัญชีปัจจุบัน และตั้งแต่วันที่ซื้อทรัพย์หากทรัพย์สินนั้นซื้่อในรอบบัญชีเดียวกัน

ตอบข้อ 6  ที่หัวข้อบัญชี ข้อ B  เข้าไปเปลี่ยนวิธีคิดค่าเสื่อม จากปีเป็นเดือนแล้วบันทึก โปรแกรมก็จะทำการเปลี่ยนและลงบัญชีใหม่ทั้งหมด (ต้องทำทีละรายการนะครับ)

โปรดศึกษาต่อจาก Link ที่คุณ savek แนะนำ และศึกษาได้จากคู่มือครับ

[u4511035]

อ๋อ เข้าใจแล้วค่ะ  ต้องขอบคุณคุณ Savek และ คุณ ASAN ด้วยนะคะ ตอนแรกที่ได้คำตอบก็ยังงงๆ แต่ตอนนี้เข้าใจแล้วค่ะ พอดีพี่ที่เคยทำงานตรงนี้ เค้าไปทำ manual ใน excel ไม่ได้คีย์ยอดสินค้าคงเหลือในเมนู ขอบคุณมากๆค่ะ